Anticipo TFR dipendenti pubblici: come funziona davvero

TFS e TFR nel pubblico impiego: la differenza

Il pubblico impiego ha due trattamenti diversi, e la sigla dice quale è il tuo. Il TFS, trattamento di fine servizio, spetta a chi era in servizio a tempo indeterminato prima del 1° gennaio 2001: per gli statali si chiama indennità di buonuscita, per i dipendenti di enti locali e sanità indennità premio di servizio. Si calcola sull’ultima retribuzione e sugli anni di servizio, non su accantonamenti annui. Il TFR spetta agli assunti dal 2001 in poi e ai contratti a tempo determinato dal 30 maggio 2000: si accantona ogni anno come nel privato, il 6,91% della retribuzione, e si rivaluta.

In entrambi i casi il datore di lavoro non ha il denaro in cassa: i contributi vanno all’INPS, Gestione dipendenti pubblici, che liquida alla fine. È questa la ragione per cui l’anticipo in costanza di rapporto, previsto dall’articolo 2120 del Codice civile per i privati, nel pubblico non esiste: non c’è un accantonamento presso il datore da cui attingere.

Quando l’INPS paga

La liquidazione non arriva al momento della cessazione. La legge prevede un differimento che dipende dal motivo per cui il rapporto finisce, e poi una rateizzazione che dipende dall’importo.

Il risultato pratico: un dipendente pubblico che va in pensione con 80.000 euro di TFS riceve la prima rata dopo un anno e l’ultima dopo due. Chi si dimette prima dell’età pensionabile aspetta due anni per la prima rata.

L’anticipo tramite banca convenzionata

Per attenuare l’attesa, il decreto-legge 4/2019 ha introdotto quella che viene chiamata anticipazione del TFS: chi ha già cessato il servizio e ha maturato il diritto può chiedere a una banca aderente all’accordo quadro fra ABI e ministeri un finanziamento fino a 45.000 euro, garantito dal TFS o TFR che l’INPS pagherà. La banca eroga subito, e si rimborsa trattenendo l’importo dalla liquidazione quando l’INPS la versa. Il tasso è agevolato, legato al rendimento dei titoli di Stato più uno spread fisso, e non ci sono spese di istruttoria.

Tre limiti vanno detti chiaramente. Primo: serve la certificazione INPS del diritto e dell’importo, che si chiede online e richiede tempo. Secondo: è riservato a chi è già cessato dal servizio; chi lavora ancora non può chiederlo. Terzo: 45.000 euro è il tetto anche se il TFS è molto più alto, e la parte eccedente segue i tempi ordinari.

Quanto costa e quanto si ottiene

Con l’anticipazione bancaria si ottiene fino a 45.000 euro, pagando interessi per il tempo che passa fra l’erogazione e il versamento INPS: in genere uno o due anni, a seconda del differimento. Il costo complessivo è contenuto proprio perché il tasso è vincolato dalla legge e la durata è breve. Il valore dipende però da quando si chiede: chi presenta la domanda subito dopo la cessazione guadagna quasi tutto il differimento, chi la presenta dopo dieci mesi guadagna poco e paga comunque l’istruttoria in termini di tempo.

Perché molti dipendenti pubblici scelgono la cessione del quinto

Il vuoto vero non è dopo la pensione, dove almeno l’anticipazione esiste, ma durante il servizio: un dipendente pubblico con vent’anni di anzianità e 40.000 euro di TFS maturato non può toccarli, qualunque sia il motivo. Per questo nel pubblico impiego la cessione del quinto è lo strumento più usato: la rata è trattenuta dall’amministrazione direttamente sul cedolino, entro un quinto del netto, e la valutazione guarda ad anzianità, stipendio e assicurabilità. Per gli statali passa da NoiPA, per gli altri dall’ufficio stipendi dell’ente. Chi ha già una cessione in corso può valutare il prestito con delega, il secondo quinto.

Vale anche per chi è appena andato in pensione e aspetta il TFS: la cessione del quinto della pensione non richiede la certificazione INPS né il passaggio in banca, e può coprire i mesi di attesa. Resta un’istruttoria con la valutazione della compagnia assicurativa, e nessuno può promettere un esito: ma è una valutazione che parte da ciò che hai in busta o in pensione, non dal calendario dell’INPS.