Anticipo TFR per difficoltà economiche: si può chiedere?

Cosa dice la legge sull’anticipo del TFR

L’anticipo è regolato dall’articolo 2120 del Codice civile, e i paletti sono pochi e precisi. Si può chiedere una sola volta nel corso del rapporto di lavoro, per un importo non superiore al 70% del trattamento maturato fino a quel momento, e solo dopo almeno otto anni di servizio presso lo stesso datore di lavoro. Il datore, a sua volta, è tenuto a soddisfare le richieste entro il limite del 10% degli aventi diritto e del 4% del numero totale dei dipendenti in ciascun anno.

Poi ci sono le causali, cioè i motivi per cui la richiesta può essere presentata. Sono tre, e la difficoltà economica generica non è fra queste.

La difficoltà economica non basta, salvo che il contratto dica altro

Il comma 11 dell’articolo 2120 lascia una porta aperta: condizioni di miglior favore possono essere stabilite dai contratti collettivi o da patti individuali. Alcuni contratti nazionali e molti accordi aziendali l’hanno usata per allargare le causali a esigenze come ristrutturazione della casa, spese per i figli, matrimonio, estinzione di debiti o, in modo generico, «comprovate esigenze personali e familiari». Dove esiste una clausola così, la richiesta per difficoltà economiche ha un fondamento e l’azienda non può rifiutarla se gli altri requisiti ci sono.

La prima cosa da fare, quindi, non è scrivere la richiesta: è leggere il contratto collettivo applicato e chiedere all’ufficio del personale o al sindacato se esiste un accordo aziendale sugli anticipi. Il numero del contratto è in busta paga. Se la clausola non c’è, la richiesta per motivi economici può essere presentata lo stesso, ma resta una richiesta di cortesia: l’azienda può accoglierla o no, a sua discrezione.

Il fondo pensione: dove la difficoltà economica è ammessa

C’è un caso in cui la risposta cambia del tutto. Se hai aderito a un fondo pensione e il TFR viene versato lì, l’anticipo non segue più l’articolo 2120 ma il decreto legislativo 252/2005, che è più generoso. Dopo otto anni di iscrizione al fondo si può chiedere fino al 30% della posizione maturata per ulteriori esigenze, cioè per qualunque motivo, senza doverlo documentare. Per le spese sanitarie l’anticipo arriva al 75% e si può chiedere in qualsiasi momento; per la prima casa al 75% dopo otto anni.

Chi ha un fondo pensione e cerca l’anticipo per difficoltà economiche deve quindi rivolgersi al fondo, non al datore di lavoro. Attenzione a due cose: l’anticipo per ulteriori esigenze è tassato in modo meno favorevole di quello per spese sanitarie, e ogni somma anticipata riduce la pensione integrativa futura.

Come si scrive la richiesta e cosa allegare

Quando la causale c’è, la richiesta va fatta per iscritto al datore di lavoro, con raccomandata o posta elettronica certificata se si vuole una data certa. Non esiste un modulo di legge: conta che ci siano gli elementi che permettono all’azienda di verificare i requisiti.

Se l’azienda rifiuta

Il rifiuto è legittimo in tre casi: manca uno dei requisiti, la causale non rientra fra quelle ammesse dalla legge o dal contratto, oppure l’azienda ha già raggiunto nell’anno il limite del 10% degli aventi diritto o del 4% dell’organico. In quest’ultimo caso la richiesta non è respinta ma rinviata: conviene chiedere per iscritto di essere messi in coda per l’anno successivo, perché i contratti collettivi spesso fissano criteri di priorità.

Se invece i requisiti ci sono, la causale è ammessa e il limite non è stato raggiunto, l’anticipo è un diritto e il rifiuto non è legittimo. Il primo passo è una contestazione scritta, con l’aiuto del sindacato o di un consulente del lavoro; il secondo, se serve, è il tentativo di conciliazione davanti all’Ispettorato del lavoro. Prima di arrivarci, però, vale la pena capire se il tempo necessario è compatibile con il bisogno: una vertenza dura mesi, e chi chiede l’anticipo per difficoltà economiche di mesi di solito non ne ha.

Le alternative quando l’anticipo non spetta

Chi scopre di non avere diritto all’anticipo si trova quasi sempre in una di queste situazioni: meno di otto anni presso il datore attuale, una causale che la legge non prevede e il contratto non copre, un anticipo già usato in passato, oppure un’azienda che ha esaurito il limite annuo. In tutti e quattro i casi il TFR resta dov’è, e serve uno strumento che non dipenda da quelle condizioni.

Per chi è dipendente con contratto a tempo indeterminato o pensionato, la strada più diretta è la cessione del quinto: la rata è trattenuta direttamente dallo stipendio o dalla pensione, entro un quinto del netto, e la valutazione guarda all’anzianità di servizio, al netto in busta e all’assicurabilità, non alle causali. Il TFR entra nell’operazione solo come garanzia, e non viene consumato: come e in che misura è spiegato nella guida su TFR e cessione del quinto. Chi ha già una cessione in corso può valutare il prestito con delega di pagamento.

Resta un’istruttoria, con la valutazione della compagnia assicurativa, e nessuno può promettere un esito. Ma è una valutazione che parte da ciò che hai, non da ciò che la legge sul TFR ti permette di chiedere. Il confronto completo fra le due strade, costi compresi, è nella guida anticipo TFR o cessione del quinto.