TAN e TAEG: cosa sono, differenza e come si calcola il TAEG (con esempi)

TAN e TAEG compaiono in ogni pubblicità, preventivo e contratto di finanziamento, e quasi sempre il primo è più basso e più in evidenza del secondo. La differenza non è un dettaglio tecnico: il TAN dice quanto costa il denaro, il TAEG dice quanto costa il prestito. Questa guida spiega cosa sono, cosa include ciascuno, come si calcola il TAEG con un esempio numerico passo per passo, qual è il TAEG massimo consentito e perché nella cessione del quinto i due numeri sono più distanti del solito.

TAN: significato e cosa misura

Il TAN è il Tasso Annuo Nominale: la percentuale di interessi che il finanziatore applica in un anno al capitale prestato, senza spese e senza commissioni. Con il TAN, l’importo e la durata si calcola la rata: un prestito di 10.000 euro in 60 mesi al TAN del 7% ha una rata di circa 198 euro, per un totale di 11.881 euro, di cui 1.881 di interessi. Il TAN è «nominale» perché non tiene conto di come e quando paghi: la stessa percentuale costa un po’ di più se gli interessi si pagano mensilmente invece che una volta l’anno. Chi cerca «TAG» o «tag e taeg» cerca in realtà il TAN: TAG non è un indicatore che esista nei contratti.

TAEG: cos’è e cosa include

Il TAEG è il Tasso Annuo Effettivo Globale: esprime in un’unica percentuale annua il costo complessivo del credito, cioè tutto quello che paghi oltre alla restituzione del capitale. È definito dal Testo unico bancario (art. 121) e dalle disposizioni di trasparenza della Banca d’Italia, che stabiliscono anche cosa deve entrarci e cosa no.

Il TAEG è calcolato con una convenzione precisa: è il tasso che rende uguali, alla data dell’erogazione, la somma che ricevi davvero e tutti i pagamenti che farai, mese per mese. Per questo è «effettivo»: tiene conto del momento in cui ogni euro entra ed esce. Ed è per questo che anche senza alcuna spesa il TAEG di un prestito con rate mensili è leggermente più alto del TAN (nell’esempio sopra, 7,23% contro 7%).

Differenza tra TAN e TAEG in una tabella

Come si calcola il TAEG: esempio passo per passo

Prendiamo il prestito di prima: 10.000 euro, 60 mesi, TAN 7%, rata 198,01 euro. Aggiungiamo spese tipiche di un prestito personale: 300 euro di istruttoria trattenuti all’erogazione, 16 euro di bollo e 2 euro al mese di incasso rata. I numeri sono didattici, non un’offerta.

1. Quanto ricevi davvero. 10.000 − 300 − 16 = 9.684 euro sul conto.
2. Quanto paghi ogni mese. 198,01 + 2 = 200,01 euro, per 60 mesi: 12.000,60 euro in totale.
3. Il tasso che li rende equivalenti. Il TAEG è il tasso annuo per cui 60 pagamenti da 200,01 euro, attualizzati mese per mese, valgono esattamente 9.684 euro oggi: nell’esempio è il 9,15%, contro un TAN del 7%.

Lo stesso prestito con le stesse spese ha un TAEG dell’11,17% se dura 24 mesi e dell’8,43% se dura 120 mesi: le spese fisse si spalmano su più rate. È il motivo per cui il TAEG si confronta solo a parità di importo e durata, e per cui un «mini prestito» a breve termine ha spesso un TAEG a due cifre anche con un TAN modesto. L’equazione del TAEG non si risolve a mano: il calcolatore del TAEG fa il conto inserendo importo, rata, numero di rate e costi, e la guida al calcolo della rata mostra l’altra metà del problema.

TAEG massimo: il tasso soglia antiusura

Il TAEG di un finanziamento non può superare il tasso soglia fissato dalla legge antiusura (legge 108/1996). Ogni trimestre la Banca d’Italia rileva i tassi effettivi globali medi (TEGM) praticati per ciascuna categoria di operazioni e il Ministero dell’Economia li pubblica con decreto; la soglia si ottiene aumentando il TEGM di un quarto e aggiungendo quattro punti percentuali, con un margine massimo di otto punti sopra la media. La cessione del quinto dello stipendio e della pensione è una categoria a sé, con una soglia propria e distinta da quella dei prestiti personali; per le cessioni sulla pensione l’INPS pubblica inoltre i TAEG massimi applicabili dagli istituti convenzionati, per fasce di età e importo. Il decreto trimestrale in vigore è pubblicato nella nostra pagina di trasparenza.

TAN e TAEG nella cessione del quinto

Nella cessione del quinto la distanza tra TAN e TAEG è di norma maggiore che in un prestito personale, e il motivo è una regola, non un trucco: la polizza sul rischio vita e impiego è obbligatoria per legge (DPR 180/1950), quindi il suo premio entra per intero nel TAEG, insieme alle spese di istruttoria, alle eventuali commissioni e al bollo. In un prestito personale l’assicurazione è spesso facoltativa e resta fuori dal TAEG, che per questo sembra più vicino al TAN. Confrontare il TAN di una cessione con il TAN di un prestito personale non dice nulla; confrontare i TAEG, a parità di importo e durata, dice tutto.

• Il premio assicurativo cresce con l’età e con la durata, e per i dipendenti privati dipende anche dalla solidità dell’azienda: due persone con lo stesso TAN possono avere TAEG diversi.
• Il netto erogato è la seconda cifra da guardare, dopo il TAEG: è quanto ricevi dopo le spese trattenute, e nel preventivo è scritto accanto al montante lordo.
• In caso di estinzione anticipata hai diritto alla restituzione della parte di costi e premio non goduta: il TAEG resta un confronto corretto anche se pensi di chiudere prima.
• Le voci di costo e come leggerle sono nella guida ai costi della cessione del quinto; il TAEG applicato al tuo caso è nel preventivo e nel SECCI, mai in una pagina generica.

Dove si leggono TAN e TAEG

Nel credito ai consumatori TAN e TAEG devono comparire nel SECCI, il modulo di informazioni europee di base che ricevi prima di firmare, con un esempio rappresentativo e l’importo totale dovuto; poi nel contratto; e in qualsiasi pubblicità che indichi un tasso o un costo, dove il TAEG va riportato con la stessa evidenza del TAN. Se un’offerta mostra solo il TAN, o un «tasso» senza specificare quale, manca un’informazione che la legge impone: è il primo segnale per non fidarsi. Un preventivo serio li riporta entrambi, insieme al totale dovuto e al netto erogato, prima che tu decida.

Tre errori frequenti nel confronto

• Confrontare TAEG di durate diverse. Il TAEG del prestito a 24 mesi sarà quasi sempre più alto di quello a 120: non vuol dire che costi di più in euro. Confronta a parità di durata, poi guarda il totale dovuto.
• Guardare solo la rata. Una rata bassa su una durata lunga nasconde un totale alto. TAEG e totale dovuto, insieme, dicono il costo; la rata dice solo la sostenibilità.
• Fidarsi del «tasso zero». È il TAN. Chiedi il TAEG: se è zero davvero, non ci sono spese; se non lo è, le spese sono lì.